여러분, 요즘 코인으로 수익 좀 내고 계신가요?
근데 말입니다… 그 수익, 세금 신고하셨나요?
2025년 현재 대한민국에서는 암호화폐(가상자산) 수익에 대한 과세 제도가 점점 명확해지고 있습니다. 아직 세금을 내지 않아도 된다고 착각하는 분들도 많지만, 이미 정부는 과세를 위한 기반을 착실히 준비하고 있다는 점, 알고 계셔야 합니다.
이번 글에서는 2025년 최신 암호화폐 과세 기준을 중심으로 “언제”, “어떤 경우에”, “얼마나” 세금을 내야 하는지를 깔끔하게 정리해드릴게요. 꼭 필요한 내용만 담았습니다. 지금 바로 확인하세요.
지금은 세금 내지 않아도 된다? (2025년 기준)
2025년 6월 기준, 암호화폐 수익에 대한 세금은 아직 ‘실제로’ 부과되고 있지 않습니다.
정부는 이미 관련 법안을 통과시켰지만, 시행 시기를 계속 유예하고 있으며 현재는 2025년 말까지 유예된 상태입니다.
📌 즉, 올해 발생한 암호화폐 수익은 아직 세금 신고 의무가 없습니다.
단, 2026년부터는 과세가 본격 시작될 예정이므로 지금부터 미리 대비하는 것이 중요합니다.
2026년부터 적용될 가상자산 과세 핵심 요약
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 시행 시기 | 2026년 1월 1일부터 |
| 과세 대상 | 연간 250만 원 초과 수익 발생 시 |
| 세율 | 22% (기본세율 20% + 지방소득세 2%) |
| 과세 기준 | 취득가와 매도가 차익 기준 |
| 공제 한도 | 1년에 250만 원까지 비과세 혜택 |
세금 내야 하는 상황은 언제일까?
2026년부터 적용되는 기준을 바탕으로, 다음과 같은 경우에 세금을 내야 합니다.
- 해외 거래소든 국내 거래소든 관계 없음
- 바이낸스, 바이비트 등 해외거래소에서 발생한 수익도 과세 대상입니다.
- 매매차익 기준으로 과세
- 단순 보유가 아닌 ‘매도’로 수익 실현이 되었을 때만 세금 대상이 됩니다.
- 예: 1000만 원에 산 비트코인을 1500만 원에 팔았다면 → 500만 원 차익 → 250만 원 공제 후 250만 원 과세 대상
- NFT, 스테이킹, 에어드롭은 어떻게 될까?
- NFT의 경우 재판매로 수익이 발생한 경우 과세 대상이 될 수 있음
- 스테이킹, 디파이 수익도 기타소득으로 분류될 가능성이 있으며, 향후 구체적인 시행령에 따라 달라질 수 있음
코인 세금 계산 예시
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 비트코인 매수 | 10,000,000원 |
| 비트코인 매도 | 14,000,000원 |
| 차익 | 4,000,000원 |
| 비과세 공제 | 2,500,000원 |
| 과세 대상 금액 | 1,500,000원 |
| 세금(22%) | 330,000원 납부 |
세금 신고는 어떻게 하나요?
- 과세가 시행되면, 다음해 5월에 종합소득세 신고와 별도로 가상자산 소득을 분리하여 신고하게 됩니다.
- 현재 국세청은 거래소와의 API 연동을 통해 자동 수익 산정 시스템을 준비 중입니다.
- 만약 거래소 외 지갑(메타마스크 등)을 사용 중이라면, 본인이 수익 내역을 명확하게 기록하고 정리해둘 필요가 있습니다.
암호화폐 세금에 대비하는 3가지 팁
- 거래내역 백업은 필수
- 코인원, 업비트, 바이낸스 등 거래소에서 연간 거래내역 다운로드는 반드시 해두세요.
- 신고 대상 여부 사전 점검
- 250만 원 이상 차익이 예상된다면, 지금부터 수익 기록을 체계화해두는 게 유리합니다.
- 해외 거래소 이용 시 더 철저히 준비
- 국외 수익 은닉으로 간주될 수 있으므로, 해외 수익도 반드시 포함해 정산하세요.
미리 준비한 자만이 세금에서도 자유롭다
지금은 “아직 세금 안 내도 되는 시기”이지만, 2026년부터는 본격적인 가상자산 과세 시대가 시작됩니다.
그리고 그 시점에서 허둥대면, 예상치 못한 세금폭탄을 맞을 수도 있습니다.
지금부터 거래내역을 정리하고, 수익 구조를 체계적으로 관리하는 것이 가장 좋은 대비책입니다.
지금은 과세 유예기간이지만, 지금부터 준비하는 자만이 현명한 투자자라는 사실, 잊지 마세요.